سيتمكن المشاركون في نهاية هذا البرنامج التدريبي مما يلي:

• تزويد المشاركين بفهم شامل حول الفحص التحليلي للميزانيات واستخدامه في تقييم الوضع المالي للمؤسسة.
• تمكين المشاركين من إعداد القوائم المالية (قائمة الدخل، الميزانية العمومية، قائمة التدفقات النقدية، وقائمة حقوق الملكية) وتحليلها بشكل دقيق.
• تعليم المشاركين كيفية استخدام الأدوات التحليلية لتقييم الأداء المالي، وتحديد المخاطر المحتملة، واتخاذ القرارات المالية الفعّالة.
• تطوير مهارات التحليل المالي التي تشمل التحليل الاستراتيجي والتكاليف والربحية لتقديم توصيات مالية قوية.
• تعزيز قدرة المشاركين على إعداد تقارير مالية تعتمد على التحليل التفصيلي لبيانات الميزانية وتحليل مؤشرات الأداء الرئيسية.

• اليوم الأول: ماهية الفحص التحليلي للميزانيات
• تعريف الفحص التحليلي للميزانيات وأهدافه.
• الفرق بين الفحص والتحليل والتدقيق المالي.
• المسؤولية والوظائف الرئيسية للفاحص.
• خطوات فحص القوائم المالية وعناصر التحليل الرئيسية.
• أنواع عمليات الفحص وأدواته.

• اليوم الثاني: إعداد القوائم المالية مع تطبيق عملي
• قائمة الدخل (Income Statement): تحليل الإيرادات والنفقات وكفاءة التشغيل.
• قائمة الميزانية العمومية (Balance Sheet): فهم الأصول، الخصوم، وحقوق الملكية.
• تطبيق عملي باستخدام بيانات مالية حقيقية لعمل هذه القوائم.

• اليوم الثالث: إعداد القوائم المالية الأخرى مع تطبيق عملي
• قائمة التدفقات النقدية (Cash Flow Statement): تحليل التدفقات التشغيلية والاستثمارية.
• قائمة حقوق الملكية (Owners’ Equity Statement): تحليل التغييرات في حقوق الملكية.
• تطبيق عملي لتحليل البيانات المالية المتكاملة باستخدام القوائم السابقة.

• اليوم الرابع: التحليل المالي وعمليات التقييم
• مفهوم التحليل المالي: أهداف التحليل المالي والمقومات الأساسية.
• النسب المالية: شرح النسب الرئيسية مثل نسبة الربحية والسيولة والكفاءة.
• التقييم باستخدام أسلوب PERT لتحليل المشروعات الاستثمارية.
• تحليل الموازنات التخطيطية الرأسمالية باستخدام نموذج نقطة التماثل.

• اليوم الخامس: التحليل المالي للقوائم المالية والتطبيقات العملية
• تحليل قائمة الدخل: التحليل الاستراتيجي للنفقات والإيرادات وكفاءة التشغيل.
• تحليل الميزانية العمومية: تحليل سياسة النمو والتمويل والاستثمار.
• تحليل قائمة التدفقات النقدية وحقوق الملكية.
• ورشة عمل تطبيقية: تحليل جميع القوائم المالية في سياق تجاري واقعي.